КАСКО при лизинге: кто платит и обязательно ли для автомобиля

Страхование транспорта, приобретенного по лизинговой сделке: что нужно знать

При планировании взять средство по лизинговой сделке рекомендуется сразу же решить вопросы, касающиеся страхования транспортного средства (ТС) и расходов. Обратить внимание нужно на то, что:

• страхование автомобиля — обязательное условие при заключении лизинговой сделки на год;
• лизингодатели всегда заинтересованы в сохранности своего состояния, поэтому при наступлении страховой ситуации следует немедленно обратиться в СК и сообщить о ДТП в страховую организацию или ООО, профинансировавшую покупку средства по сделке;
• владельцем автомобиля средства является лизингодатель, поэтому является и приобретателем выгоды от СК;
• документ выдается на длительный срок, от 1 года.

Нюансы страхования лизингового состояния по сделке на год

Договор по лизинговой сделке оформляется заключением отдельного сопроводительного договора лизингодателя с лизингополучателем на год. Срок его действия начинается с момента покупки собственности у продавца, а заканчивается в то же время, когда и соглашение о финансовой сделке (если в нем не указано иное).

В соответствии с Федеральным законом 164-ФЗ «О финансово лизинге» страхование не является обязательным. Тем не менее обе стороны в нем заинтересованы:

• лизингодатель как собственник движимости на весь срок действия сделки;
• лизингополучатель — из-за своей ответственности за предмет, полученный в тот же период.

Страхование предмета лизинга лизингодателем — ситуация, которая считается самой частой. Она логична, поскольку наиболее заинтересованной в сохранности собственности стороной является его собственник, лизингодатель. Тем не менее бывает и по-другому: пользователь предмета (лизингополучатель) также может выступать в качестве страхователя, если так решили участники договора лизинга и прописали это условие в документе.

Обязательно ли комплексное соглашение при лизинге

Отличаются ли условия лизинга от обычного проката и кредита. Право владения собственностью остается за лингодателем, но лизингополучатель берет собственность в долгосрочный прокат с возможностью его последующего выкупа с учетом остаточной стоимости.

Несет ли лизингополучатель ответственность за сохранность лизинговой машины? Да, и здесь важно защитить риски, заключив комплексное автострахование на год. Лизингодатель выступает по данному договору страхователем, поскольку право собственности остается за ним. Но вторая сторона должна получить полную информацию по предмету договора, поскольку ей предстоит выплачивать взносы и расходы.

Обычно выбор организации или ООО для комплексного страхового полиса ложится на плечи лизингодателя, оформляющей лизинг.

Лизингодатель выступает в роли непосредственного выгодоприобретателя, но такой договор выгоден обеим сторонам, поскольку лизингополучатель несет ответственность за сохранность арендуемого транспорта.

Кто должен оформлять комплексный документ— собственник или пользователь средства?

Несет ли во время действия лизинговой сделки лизингополучатель полную ответственность за технику? Несет и поэтому именно он должен оформить полис на год, чтобы позаботиться о сохранности лизингового автотранспорта. При этом лизингополучатель собственности не оформляет полис самостоятельно на год. На практике все организационные вопросы решает лизингодатель. Распределяется ли стоимость договора и включается ли в регулярные расходы по лизинговой сделке?

Такой подход значительно ли снижает финансовую нагрузку и расходы на лизингополучателя, а также позволяет ли ему сэкономить время на подборе надежной СК? Лизингодатели проводят ли тщательный отбор страховщиков и работают лишь с проверенными организациями или ООО? Да, и это позволяет клиентам получать хорошие скидки и выбирать более выгодные тарифы автострахования.

Есть ли плюсы и минусы

Преимущество автострахования лизинга очевидно для всех сторон сделки. Так как лизингодатель остается владельцем автотранспорта, он заинтересован в его сохранности. Важно ли для лизингополучателя обеспечить сохранность объекта лизинга?

Среди недостатков автострахования лизингового транспорта следует отметить то, что автострахование приводит к небольшому удорожанию объекта и дополнительным расходам. Но этот недостаток компенсируется тем, что обе стороны гарантируют возврат средств и расходов при возникновении риска, влекущего повреждение или потерю данного автотранспорта.

Отличия лизинга от кредита

По сути, лизинг сильно отличается от классического автокредита, хотя эту услугу все же можно назвать особой формой кредитования. При покупке машины в кредит заемщик становится собственником транспорта, а у банка остается право на отчуждение объекта кредитования в случае нарушения условий соглашения либо просрочки расходов.

Отличие лизинга заключается в том, что авто средство принадлежит лизинговой организации до момента его выкупа лизингополучателем.

Другими словами, лизингополучатель берет транспортное средство в долгосрочный прокат, а затем, по прошествии определенного промежутка времени, получает право выкупить средство по остаточной стоимости. Такой подход может быть очень выгодным для малого бизнеса и частных предпринимателей. Кроме того, очень часто владельцы небольших фирм или ООО приобретают в лизинг личный транспорт. Разумеется, до момента выкупа машины у лизинговой организации средство числится за лизингодателем.

С 2011 года в России использование лизинговых автомобилей в коммерческих целях не является обязательным условием для заключения договора лизинга. Это означает, что с 2011 года физическое лицо также может приобрести средство в лизинг. Однако у рядовых автолюбителей эта услуга пока не пользуется спросом.

Особенности автострахования лизинга

Важно учитывать, что в лизинге автострахованию могут подвергаться:

• передаваемое в прокат оборудование;
• риск неуплаты расходов.

Гораздо чаще встречается первая разновидность автострахования, так как риск непогашения расходов по лизингу — довольно редкое явление, а стороны, вступающие в такие правоотношения, знают друг друга довольно хорошо.

Предмет

Риски, от которых осуществляется страхование собственности, арендуемого по договору лизинга, как правило, включают обычные неблагоприятные для сохранности предмета ситуации. Предмет лизинга защищен от кражи, пожара или угона, повреждения при эксплуатации.

Для стационарного оборудования, поставка которого предполагается согласно условиям лизинга, возможен договор от повреждений при транспортировке и установке, наладочных работах.

Обычно ответственность за сохранность собственности при эксплуатации возлагается на лизингополучателя. Условия, по которым страхуется лизинг, определяются договором, заключаемым сторонами.

Транспортное средство

Комплексное или обязательное соглашение для лизинговых авто отличается следующими особенностями:

• взносы назначают равными платежами и включают в число условий, предусмотренных лизингом;
• срок действия комплексного автострахования— весь срок аренды транспорта;
• учитывая стабильность отношений лизингодателя и лизингополучателя, проблем с расходами по комплексному соглашению обычно не возникает;
• страховой случай может рассматриваться без участия лизингополучателя.

В ситуации с комплексным или обязательным документом для транспорта лизингополучателю не придется беспокоиться по поводу поиска организации или ООО и выполнения договорной работы, поскольку этим будет заниматься лизингодатель.

Тем не менее арендатору важно получать своевременную информацию об условиях договора, чтобы выбор исполнителя производился на конкурентной основе, без завышения рыночных цен.

Имущество

Защиту от рисков, связанных с потерей или повреждением лизингового транспорта, обеспечивается за счет автострахования лизинга. В этом случае лизингодателю будет возмещен ущерб за собственность, переданную в лизинг.

В свою очередь лизингополучателю не придется платить расходы, если арендное авто будет повреждено или утрачено в процессе эксплуатации. Сторонам важно согласовать условия документа и перечень страховых случаев, при которых возмещение должно быть выплачено.

Кто выгодоприобретатель при лизинговом автостраховании

Вопрос нелишний, так как владелец автострахования обычно получает возмещение в случае наступления страхового случая. Для правильного ответа необходимо понять саму суть процесса финансового лизинга.

При лизинге источником страховых взносов являются выплаты лизингополучателя. Конечно, если они прекращаются по какой-либо причине, арендодатель как собственник предмета вынужден погашать расходы из собственных ресурсов. Однако такая ситуация нетипична и обычно приводит к досрочному расторжению договора финансового лизинга.

Другой вариант — расходы по автострахованию полностью ложатся на лизингополучателя и не включаются в сумму лизинговых платежей. Тем не менее и в этом случае выгодоприобретателем будет лизингодатель, так как, отдавая его арендатору, он подвергается риску.

Из этих положений иногда делается ошибочный вывод о том, что страхователем при лизинге может быть арендатор или арендодатель, а получать страховку в любом случае будет лишь собственник предмета (лизингодатель). На самом же деле возможен и третий вариант: если автотранспорт приобретается лизингодателем в кредит, то договор автострахования обычно заключается в пользу банка.

Как оформить автострахование на лизинговое авто

Комплексное и обязательное автострахование арендного авто осуществляется на основании договора между страхователем и страховщиком. Заключение договора автострахования предполагает следующие этапы:

1. Комплектование пакета документов и обращение в СК.
2. Подготовка и согласование автодокумента с учетом перечня рисков, стоимости, порядка внесения платежей по договору и других моментов.
3. Проверка техники представителями страховщика: СК важно убедиться, что передаваемая на прокат машина находится в надлежащем состоянии, чтобы исключить вероятность обмана или фальсификации. Результаты проверки фиксируются соответствующим актом.
4. Заключение договора с его подписанием сторонами и скреплением печатями.
5. Внесение платежа по договору.
6. Передача страхователю договорной документации.

Лизингополучатель должен потребовать копию договора автострахования для представления условия данной сделки по ОСАГО или КАСКО.

Договор и его содержание

Сторонам необходимо изучить договорную документацию по автострахованию, чтобы исключить возможность ошибок и неточностей. Сведения о ТС должны быть указаны правильно, иначе это может стать причиной отказа в выплате страховки.

Соглашение составляется с внесением следующей информации:

• данных о страховщике и страхователе;
• сведений о лицах, управляющих авто средством;
• полных данных о машине, включая регистрационный номер, сведения из технического паспорта и др.;
• указания выгодоприобретателя, что особенно важно для лизинговой техники;
• предельного размера возмещения;
• вида комплексного документа;
• срок действия договора.

Договорная документация, передаваемая страхователю, должна сопровождаться:

• страховым полисом;
• квитанцией об оплате;
• правилами комплексного соглашения;
• актом осмотра авто.

Правила комплексного документа составляют с подробным разъяснением следующих моментов:

• перечня ситуаций, относящихся к страховому случаю;
• повреждений автотранспорта, подлежащих возмещению по условиям соглашения;
• случаев, не относящихся к числу страховых;
• подробной инструкции о действиях страхователя при наступлении страхового случая;
• порядка осуществления выплат.

Содержание договора должно быть согласовано сторонами и исключать возможность неоднозначного толкования.

Какие документы потребуются для оформления комплексного автострахования

Оно оформляется при условии, что страхователь подготовит и предоставит следующие документы:

• заявления, которое часто является страховым полисом;
• гражданского паспорта для физлица и регистрационной документации для организации или ООО;
• договора аренды;
• договора, позволяющего обращаться по поводу автострахования арендатору, если последний выступает в качестве страхователя;
• акта осмотра машины;
• технического паспорта, регистрационного свидетельства и других документов на ТС;
• прав водителя;
• документации на противоугонную систему и два комплекта ключей.

Могут потребоваться и иные документы. Точный состав пакета зависит от характера соглашения и страхуемого предмета.

Стоимость и сроки

Стоимость комплексного документа страховщик рассчитывает с учетом следующих факторов:

• характеристики лизинговой техники;
• количества и данных водителей;
• списка рисков и расходов, на которые распространяется действие автодокумента;
• наличия и размера франшизы и других моментов.

Каждая СК устанавливает свои тарифы, зависящие от рыночных условий. Регион, в котором приобретается автострахование, играет не последнюю роль. В Москве ОСАГО и КАСКО для авто по лизингу будут стоить дороже, чем в других регионах.

Комплексный документ приобретается на время действия договора лизинга или продлевается, если лизинг предполагается на долгий период. Во всех случаях обязательное автострахование заключается на один год с последующим продлением или покупкой нового автострахования.

Какие расходы по КАСКО и ОСАГО по лизингу

Учитывая средние расценки по России, автострахование легкового ТС по обязательному соглашению, в зависимости от перечисленных выше факторов, обойдется в сумму от 7000 до 10000 рублей. Расходы по комплексному автострахованию существенно дороже — от 50 до 300 тысяч рублей, но за счет франшизы цена может быть значительно снижена.

Сумма по соглашению  вносят регулярными платежами, деньги перечисляют постепенно. Таким образом, расходы по договором КАСКО и ОСАГО при лизинге распределяются равномерно и не ложатся на лизингополучателя тяжелым бременем.

Важно знать, что ОСАГО — это обязательное автострахование, которое получателю техники избежать не удастся. Но этот документне всегда может покрыть стоимость поврежденного автомобиля в случае аварии. Посему обязательным условием заключения лизингового договора обычно является приобретение комплексного документа.

Как оплатить автострахование лизингового транспорта?

Этот вопрос решается при заключении сделки. Возможна ситуация, когда лизингополучатель оплачивает всю сумму сразу или разбивает ее на несколько частей, которые включаются в ежемесячные расходы по лизинговому договору.

В пул партнеров, сотрудничающих с лизингодателем, входит не менее десяти лучших российских фирм. Среди таковых:

• «Ингосстрах»;
• «ВСК»;
• «Росгосстрах»;
• «Ресо-Гарантия»;
• «Согласие».

Автовладельцу предстоит определиться с предложениями от разных фирм, выбрать экономически выгодные расходы и заключить договор.

Преимущества автострахования машины, находящейся в лизинге, очевидны. Во-первых, не придется тратить время на поиски страховщика, во-вторых, благодаря партнерскому соглашению между организациями (лизинговой и страховой) или ООО клиент получает выгоду по комплексному автострахованию до 10 %.

Основным положительным моментом страхования техники является помощь страхователя в решении проблем при возникновении страхового случая.

Надо помнить, что при полной гибели транспортного авто, как и при угоне, владелец автомобиля, то есть лизингодатель, получает возмещение от страховщика.

Страхование авто — это удобно и практично, следовательно, лизингополучатель может пользоваться машиной без лишних беспокойств.

Комплексный документ для юридических лиц

Его отличительной особенностью для юридических лиц является то, что оформить автодокумент можно по отдельности на каждое авто либо на несколько транспортных средств в комплексе.

Расчет по нему для юридических лиц включает в себя несколько основных факторов:

1. Вид страхования.
2. Год, марку, модель автомобиля.
3. Примерную стоимость машины на рынке.
4. Наличие или отсутствие гарантийного срока на транспорт.
5. Регион.
6. Массу, объем двигателя.
7. Франшизу и пр.

В этом году получило все большее распространение комплексное страхование онлайн для юридических лиц. Для оформления страхования для юридических лиц в СК необходимо предоставить определенный пакет бумаг, включающий:

• учредительные документы, ИНН, свидетельство о регистрации фирмы;
• техпаспорт на авто;
• правоустанавливающие документы на машину;
• удостоверение личности представителя организации или ООО с приказом, доверенностью;
• заявление установленной формы.

О важности договора страхования КАСКО

Это основной документ по страхованию, посему любые ошибки, исправления, неточности недопустимы. Все данные тщательно сверяются с оригиналами документов и перепроверяются, так как одна ошибка может стать причиной отказа в выплате.

Даже если ошибки обнаруживаются после подписания документа, следует обратиться в СК и исправить их. Каждый договор страхования стандартно содержит обязательные пункты:

1. Данные страховщика: полное название организации или ООО, юридический адрес, контакты головного офиса и филиала, в котором подписываются документы.
2. Информация о страхователе. Им может быть юридическое или физическое лицо.
3. Сведения о плательщике премии.
4. Информация о выгодоприобретателе. Это сторона договора, по которой будет выплачиваться возмещение и расходы при наступлении страхового случая.
5. Список лиц, имеющих право управлять лизинговым авто.
6. Информация о машине: марка, цвет, характеристики и т. д.
7. Предельный размер возмещения расходов.
8. Период, в течение которого будет действовать документ.
9. Прочая информация.

Какие документы получает лизингополучатель?

Лизингополучатель получает следующие бумаги:

• автодокумент с печатями и подписями обеих сторон;
• квитанцию об оплате платежа;
• правила автодокумента;
• акт осмотра лизингового авто.

Действия в случае повреждения или гибели лизингового транспорта

Арендованное авто может быть повреждено или безнадежно уничтожено в период действия финансового проката. Если наступил страховой случай и его последствия оформлены юридически корректно, лизингодатель имеет право рассчитывать на возмещение ремонта (в случае повреждения) либо убытков в сумме недополученных лизинговых платежей.

Если суммы премии недостаточно для полного покрытия расходов ущерба, собственник имущества вправе взыскать разницу с лизингополучателя.

Особенности оформления выплаты

Основной особенностью оформления страхового случая с участием лизингового автомобиля является то, что владельцем средства является лизингодатель. Конечно, в договоре лизинга может быть предусмотрено право арендатора автомобиля самостоятельно получить все необходимые справки и документы, а затем передать их страховщику. Тем не менее урегулирование страхового случая возможно лишь одним из представленных ниже способов:

• перевод денежных средств на счет лизингодателя;
• ремонт поврежденной техники на СТО.

В последнем случае страховщик обязательно потребует от лизингополучателя официальное письмо, подготовленное сотрудниками лизинговой организации, с разрешением проведения ремонтных работ. Поэтому клиент еще на этапе сбора документов должен озадачиться этим вопросом, ведь своевременное предоставление данного письма поможет ускорить процесс оформления расходов.

Оформляя выплату в случае повреждения лизингового автомобиля, клиент получает небольшое преимущество. Как правило, лизингодатель страхует у конкретного страховщика десятки автомобилей и других объектов лизинга. То есть, по сути, является корпоративным клиентом, а это значит, что сотрудники СК будут крайне внимательно и ответственно подходить к рассмотрению страховых случаев.

Другими словами, клиент лизинговой компании или ООО получает в ее лице мощного союзника с квалифицированными сотрудниками, которые всегда помогут клиенту при возникновении сложностей с выплатой.

Лизингодатель как корпоративный клиент всегда имеет возможность повлиять на страховщика.

Когда возможен отказ в выплате по обязательному или комплексному страхованию

Отказ в выплате комплексному или обязательному договору может быть вызван перечисленными ниже причинами:

• банкротством страховщика;
• истечением срока действия автодокумента;
• покупкой подделки вместо оригинального страхового полиса;
• несоблюдением срока обращения по страховому случаю;
• нарушением страхователем условий договора;
• алкогольным или наркотическим опьянением водителя в момент ДТП;
• искажением информации при обращении в СК;
• предоставлением неполного комплекта документов при оформлении компенсационной выплаты.

В случае возникновения проблем с возмещением по обязательному или комплексному договору страхователь вправе подать претензию или обратиться в суд.

Страхование лизинговой техники позволяет обеим сторонам этих правоотношений обезопасить себя от риска повреждения оборудования. В результате собственник имущества при наступлении страхового случая по обязательному и комплексному страхованию получает соответствующее возмещение, а лизингополучатель избавляется от необходимости возмещать стоимость поврежденного имущества.

Когда могут отказать в выплате?

Отказать могут по следующим причинам:

1. СК обанкротилась. Чтобы избежать такого развития событий, необходимо тщательно проверять финансовое положение страховщика.
2. Страховщик лишился лицензии. Практика показывает, что эта мера носит временный характер. СК быстро восстанавливает страховую деятельность после устранения нарушений, повлекших приостановление действия лицензии.
3. Полис не имеет юридической силы (подделка). Чаще всего это результат заключения договора с сомнительными организациями.
4. Срок действия его закончился. Когда автомобиль передается в лизинг, страхование обычно оформляется на весь период действия лизинговой сделки.
5. Страхователь нарушил условия контракта. Пример: во время аварии автомобилем управлял водитель, не указанный в полисе.
6. Нарушение сроков обращения к страховщику. После наступления страхового случая страхователь по истечении установленного договором срока обратился в СК.
7. Информация намеренно искажается, замалчивается страхователем.
8. ДТП или другой страховой случай произошел, когда водитель находился в состоянии алкогольного или наркотического опьянения.
9. Умышленное повреждение застрахованного автомобиля.
10. Страхователь не предоставил полный перечень документов, необходимых для оформления возмещения.

Когда СК отказывается выплачивать возмещение, владелец застрахованного автомобиля может направить свои претензии руководству СК. Если и здесь он не получит удовлетворительного ответа, он имеет полное право подать иск в суд. Для этого нужно собрать необходимые документы и максимально подробно изложить все факты.

Бухгалтерский учет затрат на страхование лизингового имущества

Учет лизингового имущества производится у балансосодержателя предмета. Это может быть лизингодатель или лизингополучатель. Основные проводки, касающиеся оплаты услуг страхования, представляют собой корреспонденцию счета 76 (субсчета «Расчеты по имущественному и личному страхованию») и сч. 51.

Операции перечисления взносов отражаются абсолютно идентично у лизингодателя и лизингополучателя (в зависимости от того, кто берет предмет на баланс).

У лизингодателя, если имущество находится на его балансе, убытки от уничтожения имущества и их возмещение отражаются следующими проводками:

1. Списание основного средства в прокате со сч. 001 (забалансового).
2. Дт91 – Кт76 на сумму дебиторской задолженности за выбывшее (уничтоженное) имущество по остаточной стоимости.
3. Дт76 – Кт60 на сумму возмещения.
4. Дт51 – Кт76 получение суммы возмещения на расчетный счет.

В случае недостаточности возмещения для покрытия ущерба разница списывается на убытки: Дт91 – Кт76. Если компенсация избыточна, разница зачисляется на «Прочие расходы»: Дт76 – Кт91.

Если предмет лизинга находится на балансе у лизингодателя, уплачивающего взносы по страховке, страхование арендуемого имущества отражается следующим образом:

1. Дт76 – Кт51 — перечислен страховой взнос.
2. Дт97 – Кт76 — отражение взноса в расходах будущих периодов.
3. Дт25 – Кт97 — включение ежемесячных расходов на страхование в состав общепроизводственных расходов.

Как итог. Договор страхования сопутствует лизинговому соглашению. Его заключение не является обязательным. Несмотря на то что расходы на страхование увеличивают лизинговые платежи, обе стороны договора финансовой аренды заинтересованы в нем.

Итог

Комплексный полис, который лизингодатель оформляет получателю для получателя лизинговой техники, выгоден обеим сторонам. При наступлении страхового случая проблем с выплатами практически не возникает, ведь лизингодатель много лет работает со СК, с которыми выстроены долгосрочные партнерские отношения.